如何预防职务犯罪的发生 (一)

如何预防职务犯罪的发生

最佳答案在企业或组织内部，预防职务犯罪是至关重要的。职务侵占罪，即公司、企业或其他单位的人员，利用职务便利非法占有单位财物，数额较大的行为，严重威胁着单位的稳定和健康发展。为有效预防职务犯罪，应从以下几个方面着手：

首先，加强思想教育是预防职务犯罪的基础。员工应当树立正确的价值观和职业道德观，认识到职务犯罪的严重性和危害性。单位应定期组织道德教育和法制教育活动，提高员工的法律意识和道德水平，强化自我约束能力。

其次，建立健全监督和牵制体制，形成有效的内部监控机制。这包括完善岗位职责制度，明确各岗位的职责权限，防止职责交叉导致的监管真空。同时，建立有效的内部审计、财务审查和风险评估机制，定期进行审计检查，及时发现并纠正违规行为。同时，鼓励员工进行举报，对举报行为给予保护，确保监督机制的有效运行。

再次，健全和规范法制制度，确保“有法必依，执法必严，违法必究”。单位应建立健全规章制度，明确职务犯罪的认定标准和处罚措施，形成有据可依的法律体系。同时，严格执行法律法规，确保对职务犯罪行为的查处力度，形成震慑效应，让员工不敢、不能进行职务犯罪行为。

综上所述，预防职务犯罪需要从思想教育、制度建设和法律执行等多个层面共同发力。通过强化内部管理、提高员工法律意识、建立健全监督机制，以及严格执行法律法规，可以有效预防职务犯罪的发生，保障单位的健康发展和稳定。

三只松鼠又双叒生舞弊，防范员工职务侵占这几方面要重视 (二)

最佳答案近期，三只松鼠一名总监因职务侵占行为被判刑，涉及公司劳务工费用与私人组装零食礼包贩卖。这是三只松鼠再度发生舞弊案件，前有星瀚企业内控与反舞弊法律中心从挪用资金罪角度对民企反腐进行分析。结合《2020年度中国企业员工舞弊犯罪司法裁判大数据报告》（以下简称“报告”），本文将聚焦上一年度职务侵占罪的情况。

在2020年，一名三只松鼠公司物流中心华东大区运营总监利用职务便利，与下属合谋虚列劳务工人数，侵占公司劳务工费用，金额共计人民币0.36万元。同年，该总监在公司开展中秋大促期间，伙同下属私下组装并出售价值人民币7.8万元的礼包盒，以5万元价格出售。最终，法院判决其犯职务侵占罪，判处拘役六个月，缓刑一年，并处罚金人民币20000元。

职务侵占罪依据《刑法》第二百七十一条规定，指的是公司、企业或其他单位人员利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大。判断是否构成职务侵占罪主要考虑行为人主体身份、侵占财产属性、主观故意及是否利用职务便利等。

从大数据角度看，职务侵占是舞弊行为之一，员工通过隐瞒收入、虚构支出或直接侵占保管财产，直接损害企业利益。尽管本案涉案金额较小，但报告数据显示，2020年度职务侵占案件总额高达41.69亿元，平均单案侵占金额150.9万元。超过100万的案件占21.93%，总金额占所有案件的81.28%。其中，1000万的案件有58例，最高金额为3.26亿元。

报告分析指出，销售人员（占比38.95%）、财务人员（占比29.21%）和管理人员（占比23.60%）最容易发生职务侵占。侵占货币资金及库存商品的案件数量最多，分别占比37.76%，但货币资金的涉案金额最大，达24.47亿元，远超其他类型。应收账款次之，金额达6.73亿元，货币资金为4.71亿元。

小型企业被侵占金额最高，总计12.09亿元，平均被侵占金额123.89万元；而1000人的企业，平均侵占金额最高，达158.02万元。在行为人年龄分析中，51-60岁行为人的平均侵占金额最多，为334.53万元。这一年龄段员工可能因生活家庭负担较重，引发舞弊行为。此外，高额消费是占比最高的犯罪动机（40.98%）。

综上所述，职务侵占是企业内部管理中需高度警惕的舞弊行为。通过分析数据，我们可以发现职务侵占行为的高发岗位、主要财产类型及不同企业规模的差异，为预防和调查员工舞弊提供参考。企业应加强内控体系，提高员工道德教育，定期审计，以有效预防职务侵占等舞弊行为的发生。

职务侵占罪必须满足三个条件 (三)

最佳答案职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员利用职务上的便利，非法占有本单位财物，数额较大的行为。构成职务侵占罪必须满足以下三个条件：

1、利用职务上的便利：行为人必须利用其在公司、企业或其他单位中的职务便利，如管理、负责、处理、决策或处理某些事项的权利，或依靠、依赖自己的权力指挥、影响下属或利用其他人员与职务相关的权限。如果行为人没有利用自己的职务，而是使用其他手段获取公司财务，可能构成盗窃等犯罪。

2、有侵占的行为：行为人必须有侵占的行为，即非法占有本单位财产。这包括但不限于隐瞒、挪用、不入账等方式，目的是非法占有单位财物，且数额达到一定标准。

3、达到数额较大的程度：侵占的金额需要达到法定的数额较大标准。根据有关法律规定，职务侵占6万元100万元以下的数额较大，100万元的数额巨大。具体的数额标准可能会根据不同地区和案件的实际情况有所调整。

如果满足三个条件，行为人可能会被判处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年有期徒刑，可以并处没收财产。在司法实践中，是否构成职务侵占罪还需要考虑行为人的主观故意、是否自首、立功情节、是否获得谅解书等因素。

职务侵占罪是公诉案件，由检察机关提起公诉，以下是相关的法律后果：

1、根据相关规定，职务侵占罪数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

2、职务侵占罪不仅会对行为人个人造成严重的法律后果，还会对企业的正常经营和财产权益造成损害。企业和个人都应加强法律意识，防范和打击职务侵占行为。

司法机关应加强对职务侵占罪的打击力度，依法严惩犯罪分子，维护企业的合法权益和市场经济的正常秩序，以下是相关预防措施：

1、企业应建立健全的内部控制制度和财务管理制度，明确职责权限和审批流程，防止内部人员利用职务之便进行侵占。

2、加强对员工的法制教育和培训，提高员工的法律意识和职业道德水平，使员工了解职务侵占罪的严重性和法律后果。

3、建立举报和奖励机制，鼓励员工积极举报职务侵占行为，对举报人给予适当的奖励和保护。对查实的职务侵占行为要依法严惩，形成有效的震慑作用。

《中华人民共和国刑法》

第二百七十一条

【职务侵占罪;贪污罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。

怎样预防职务犯罪 (四)

最佳答案职务犯罪是，指国家机关、国有公司、企业事业单位、人民团体工作人员利用已有职权，贪污、贿赂、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，侵犯公民人身权利、民主权利，破坏国家对公务活动的规章规范，依照刑法应当予以刑事处罚的犯罪，包括《刑法》规定的“贪污贿赂罪”、“渎职罪”和国家机关工作人员利用职权实施的侵犯公民人身权利、民主权利犯罪。预防职务犯罪应当通过以下几个方面进行：

1、加强思想教育；

2、建立健全相应的监督和牵制体制；

3、健全和规范法制制度，做到“有法必依，执法必严，违法必究”。职务侵占罪是指公司、企业或其他单位的人员，利用职务上的便利将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；

数额巨大的，处五年有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法的规定定罪处罚。

拓展资料：预防职务犯罪的现状检察机关在打击职务犯罪的实践中，逐渐认识到预防职务犯罪是降低和减少职务犯罪，防止腐败滋生蔓延的一项治本措施。多年来，各级检察机关在预防职务犯罪上，做了大量的工作，取得了一些成绩，积累了一定的经验。但是，从实际效果上看，预防职务犯罪并没有达到人们所预想的效果。

法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役

我们通过阅读，知道的越多，能解决的问题就会越多，对待世界的看法也随之改变。所以通过本文，维衡众网相信大家的知识有所增进，明白了如何预防职务侵占罪。