怎么查公司是否偷税漏税:如何查一个公司有没有偷税漏税

怎么查公司是否偷税漏税:如何查一个公司有没有偷税漏税

### 如何有效查证公司是否存在偷税漏税行为

引言

税务合规是企业经营中的重要一环，偷税漏税行为不仅损害国家财政利益，也破坏了市场公平竞争的环境。本文将从多个角度介绍如何有效查证公司是否存在偷税漏税行为社会各界更好地理解和参与税务监督。

财务报表分析

收入与成本异常

首先，可以从企业的财务报表入手，特别是关注其收入、成本、利润等关键指标。若这些指标出现异常波动，如收入骤降而成本骤增，或长期保持微利甚至亏损状态，而实际经营规模却不断扩大，这可能暗示企业存在未申报或低报收入、虚增成本以逃避税收的行为。

税务申报情况

其次，观察企业的税务申报情况。企业是否按时足额申报纳税，是否存在长期零申报或申报数额与实际经营情况严重不符的情况，这些都是判断其是否存在偷税漏税行为的重要线索。

税务信用与处罚记录

纳税信用等级

查询企业的纳税信用等级，可以初步了解其在税务部门的信誉状况。信用等级较低的企业，可能更倾向于采取偷税漏税行为。

税务行政处罚记录

同时，查看企业是否有过税务行政处罚记录。若企业曾因偷税漏税行为受过处罚，这将是其再次违规的重要警示信号。

具体查证方法

增值税计算公式检验

利用增值税计算公式对企业的税务情况进行检验。若计算结果与企业申报的税额存在较大差异，可能表明企业存在偷税行为。

核查发票金额

仔细核查企业的发票金额是否与实际交易金额相符。若发票金额虚高或存在大量未开票收入，这将是企业偷税漏税的重要证据。

利用税务新系统

税务部门利用现代信息技术手段，创建了具有强大数据分析和比对功能的税务新系统。可以利用该系统对企业的财务报表、纳税申报表等信息进行全面检查，从而发现潜在的偷税漏税行为。

举报与法律责任

举报渠道

鼓励社会各界积极举报偷税漏税行为。举报渠道包括电话、信函、网络等多种方式，方便群众进行举报。税务机关将认真核查和处理每一条有价值的线索。

法律责任

对于查实的偷税漏税行为，税务机关将依法追缴税款、滞纳金，并处以罚款；构成犯罪的，还将依法追究刑事责任。这体现了国家对偷税漏税行为的严厉打击态度。

总结

查证公司是否存在偷税漏税行为是一项复杂而细致的工作，需要从多个角度进行观察和分析。通过财务报表分析、税务信用与处罚记录查询、具体查证方法的应用以及举报与法律责任的明确，我们可以更有效地揭露和打击偷税漏税行为，维护国家财政利益和市场公平竞争环境。同时，社会各界也应积极参与税务监督，共同营造诚信纳税的良好氛围。

怎么查公司偷税漏税行为 (一)

答想要查公司是否存在偷税漏税行为，可以从以下几个方面入手：

查看财务报表：仔细检查公司的财务报表，特别是收入、成本、利润等关键指标，看是否存在异常情况，比如未申报或低报的情况。这些都可能是偷税漏税的迹象。

关注税务申报情况：注意公司是否按时足额申报纳税，有没有长期零申报或申报异常的情况。这些也可能是公司偷税漏税的线索。

查询纳税信用等级和税务行政处罚记录：通过查询这些信息，可以进一步了解公司的税务合规情况。如果公司的纳税信用等级较低或有税务行政处罚记录，那么可能存在偷税漏税的问题。

注意公司的经营行为：一些公司可能会通过伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入等方式来偷税漏税。如果发现这些行为，那么很可能存在偷税漏税的情况。

如果发现了公司偷税漏税的线索，可以通过拨打税务服务热线12366，或者前往税务机关，甚至登录税务局官网进行举报。举报时应提供详细的证据材料，以便税务机关进行查处。

请注意，方法仅供参考，并不能保证一定能查出公司的偷税漏税行为。如果发现任何可疑情况，最好及时咨询专业的税务人员或律师的意见。

哪里能查到公司未偷税漏税 (二)

答关于公司是否有偷税漏税的记录一般人和法人组织是查不到的，即便公司之间有过偷税漏税的行为，接受过行政处罚的，行政处罚的记录或公司的犯罪案底只有国家机关才能查得到。没有证据证明公司偷税漏税的，也不能随便乱举报。 一、哪里能查到公司未偷税漏税

公司偷税漏税的记录一般是查不到的，偷税漏税的案底只有国家机关在某些情况下可以查询，以及律师为了办案需要可以申请查询，普通个人以及企业一般情况下是不会被批准查询他人案底的。

《税收征收管理法》

第六十三条纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十五倍以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十五倍以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

二、偷税漏税的行为有哪些

1、伪造、变造、隐匿和擅自销毁账簿、记账凭证

2、在账簿上多列支出或者不列、少列收入

3、不按照规定办理纳税申报，经税务机关通知申报仍然拒不申报

4、进行虚假的纳税申报

三、避税和逃税有明显区别是什么

1、适用的法律不同。避税适用涉外经济活动有关的法律、法规;后者仅适用国内的税法规范。

2、适用的对象不同，前者针对外商投资、独资、合作等企业、个人;后者仅为国内的公民、法人和其他组织。

3、各自行为方式不同。前者是纳税义务人利用税法上的漏洞、不完善，通过对经营及财务活动的人为安排，以达到规避或减轻纳税的目的的行为;后者则是从事生产、经营活动的纳税人，纳税到期前，有转移、隐匿其应纳税的商品、货物、其他财产及收入的行为，达到逃避纳税的义务。一般情况下不构成犯罪，严重的构成偷税罪，手段情节突出的可构成抗税罪。

如果公司的工作人员认为公司有涉嫌偷税漏税的行为，在有相关证据的情况下可以到税务机关去举报，但是关于任何一家公司的纳税信息，并不是说随便什么人到税务机关都可以查询的。

如何知道一个公司是否偷税 (三)

答法律分析： 通过查公司账户可以知道公司是否偷税漏税,税务局查公司偷税漏税的方式通常有:举报,比如消费者在外就餐,向商家索要发票但商家以各种名目理由不予以开具,消费者向当地税务机关举报上下游。

法律依据：《中华人民共和国刑法》

第二百零一条 纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金额巨大并且占应纳税额百分之三十的，处三年七年以下有期徒刑，并处罚金。

扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的，依照前款的规定处罚。

对多次实施前两款行为，未经处理的，按照累计数额计算。

有第一款行为，经税务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款，缴纳滞纳金，已受行政处罚的，不予追究刑事责任是，五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次行政处罚的除外。

第二百零三条 纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元不满十万元的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处欠缴税款一倍五倍以下罚金额在十万元的，处三年七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍五倍以下罚金。

第二百零四条 以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处骗取税款一倍五倍以下罚金额巨大或者有其他严重情节的，处五年十年以下有期徒刑，并处骗取税款一倍五倍以下罚金额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍五倍以下罚金或者没收财产。

纳税人缴纳税款后，采取前款规定的欺骗方法，骗取所缴纳的税款的，依照本法第二百零一条的规定定罪处罚取税款超过所缴纳的税款部分，依照前款的规定处罚。

怎么知道公司有没有偷税漏税？ (四)

答了解公司是否存在偷税漏税行为需要进行深入的调查和分析。以下是一些可能有助于确定公司是否具有偷税漏税行为的迹象：

了解公司的财务报表

首先，可以通过分析公司的财务报表来了解公司的财务状况。如果公司的财务报表存在问题，如长期亏损且没有合理的解释，虚假财务数据表现，那么这可能是公司存在偷税漏税的迹象之一。

查看税务机构的记录

可以查询税务机构网站，了解公司是否存在未支付或欠缴税款等记录。如果公司经常被税务机构罚款或处罚，或者其税务记录异常、条理混乱，这都可能是公司偷税漏税的迹象。

研究公司是否经常更换会计事务所

如果公司频繁更换会计事务所，则可能意味着公司在财务报表和税务报告方面存在问题，因为会计师事务所可能无法接受公司的工作方式和做法。

寻找其他迹象

还可以查看公司是否存在其他迹象，例如公司员工经常更换、公司缺少清晰的公司治理结构、公司涉嫌不法行为等。

需要注意的是，这些迹象不一定都表示公司存在偷税漏税行为。要确保准确性，需要进行更深入的研究和核实。如果您有怀疑，请咨询相关的专业人士进行咨询，并根据情况考虑报告给相应的当局。

从上文内容中，大家可以学到很多关于怎么查公司是否偷税漏税的信息。了解完这些知识和信息，维衡众网希望你能更进一步了解它。